Onderwijs | Primitieve | Begrotings- | Begroting | Realisatie | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Baten | 2.290 | 90 | 2.380 | 2.522 | 142 |
Lasten | 9.018 | 803 | 9.821 | 9.350 | 471 |
Saldo van lasten en baten | -6.728 | -712 | -7.441 | -6.828 | 612 |
Bedragen x € 1.000 |
Financiële toelichting op de afwijkingen
Het saldo van baten en lasten van het programma Onderwijs is ten opzichte van de begroting 2024 in totaal € 612.000 voordelig. Hieronder wordt ingegaan op de onder- en overschrijdingen.
Baten € 142.000 voordelig
Onderwijshuisvesting (€ 128.000 nadeel)
Tegenover dit nadeel staat een voordeel op de baten van programma 6 Sociaal domein. Dit wordt verklaard doordat de begrote huurinkomsten van de Integrale Kind Centra (IKC) op dit programma staan en de realisatie op programma 6 verantwoord wordt.
Onderwijsbeleid (€ 270.000 voordeel)
De middelen voor de Specifieke uitkering Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) van voorgaande jaren zijn ingezet in 2024. Daarnaast was de definitieve beschikking 2024 hoger dan waar in de begroting rekening mee gehouden was (voordeel € 249.000).
Lasten € 471.000 voordelig
Onderwijsbeleid (€ 212.000 voordeel)
Door onderbezetting is niet het volledige budget uitgeven voor het Lokaal Onderwijs Beleid
(€ 131.000 voordeel). Er is een verschuiving van de uitgaven met het programma 5 (Cultuur) met de subsidietafel Basisvaardigheden en Talentontwikkelingen (€ 81.000 voordeel).
Voorgestelde overhevelingen (voordeel € 180.000)
Het voordeel is ontstaan doordat er minder kosten gemaakt zijn voor de tijdelijke onderwijshuisvesting voor het Maartenscollege (€ 180.000). In verband met de vernieuwbouw van de PO De Vijverhof is een tijdelijke onderwijshuisvestingslocatie gevonden in de Oude Bleijk. Het budget voor de verbouwing is verdeeld over de jaren 2024 en 2025, achteraf blijkt dat het gedeelte voor 2024 te hoog ingeschat was en de kosten merendeel in 2025 worden uitgegeven.
Overige afwijkingen
Het totaal van de overige kleine afwijkingen is € 79.000 voordelig.