Afwijking programma Bestuur en ondersteuning

Toelichting Financiën

Het saldo van baten en lasten van het programma Bestuur en Ondersteuning is ten opzichte van de begroting 2024 in totaal € 428.000 nadelig. Hieronder wordt ingegaan op de onder- en overschrijdingen. 

Baten voordeel € 103.000

Legesopbrengsten
Er zijn meer legesopbrengsten gerealiseerd (voordeel € 325.000). Doordat de geldigheid van paspoorten en rijbewijzen van 5 naar 10 jaar is verlengd, ontstaat er een golfbeweging in de legesopbrengsten. Dit leidt tot een voordeel van € 249.000. De legesopbrengsten van naturalisatie zijn € 57.000 hoger uitgevallen dan begroot en er is een klein voordeel op de overige leges.  

Sloopkosten Herenstraat 42
Daar tegenover is Herenstraat 42 verkocht, maar nog niet gesloopt. De verkoop is later afgerond dan vooraf verwacht, waardoor de sloop niet meer in 2024 heeft kunnen plaatsvinden en daarmee de sloopkosten ook niet zijn gemaakt (€285.000 nadelig).

Overige afwijkingen
Het totaal van de overige kleine afwijkingen is € 63.000 voordelig.

Lasten nadeel € 531.000

Voorziening ingegane en toekomstige pensioenen wethouders
Door een lagere rekenrente is een aanvulling van de voorziening wethouders pensioenen noodzakelijk om aan de toekomstige pensioenverplichtingen te kunnen voldoen. Er is een storting in de voorziening ingegane pensioenen wethouders (€ 286.000) en toekomstige pensioenen wethouders (€ 613.000) gedaan om deze op peil te krijgen. Dit lijdt samen tot een nadeel van € 820.000.
De kosten die de gemeente in 2024 heeft gemaakt voor onder andere verzekeringen ten behoeve van de pensioenen van voormalige wethouders zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit komt door lagere premies en/of bijgestelde verwachtingen ten aanzien van de begroting (€ 76.000 voordeel).

Paspoorten en naturalisatie
Er zijn meer paspoorten en documenten voor naturalisatie uitgegeven dan verwacht, waardoor de afdracht aan het Rijk ook hoger is uitgevallen (nadeel € 176.000).

Voorgestelde overhevelingen:

• Implementatie Zaaksysteem

Vanwege de prioritering van IT projecten is de implementatie van Zaaksysteem gefaseerd opgepakt. Fase 1 is gerealiseerd in 2024. In deze fase is de overgang van KCS naar Zaaksysteem gerealiseerd en is de implementatie van terugbelverzoeken afgerond (voordeel € 60.000).
De volgende fase wordt in 2025 projectmatig opgepakt. Het realiseren van dit project draagt bij aan de ambitie uit het coalitieakkoord om de verschillende dienstverleningskanalen (balie, telefoon, website, app) beter op elkaar aan te laten sluiten.

• Huisvesting gemeenteraad

De kosten voor het onderzoek voor het project nieuwe huisvesting gemeenteraad grotendeels in 2025 vallen. Het project is in volle gang en de werkzaamheden lopen door in 2025 (voordeel € 350.000).

Overige afwijkingen
Het totaal van de overige kleine afwijkingen is € 21.000 nadelig.

Reserves
Onttrekkingen (nadeel € 2.283.000)
Voor de bestemmingsreserves Langer Zelfstandig Wonen (€ 1.214.000), Duurzaamheid & Energietransitie (€ 958.000) en Herstelbeleid (€ 230.000) zijn de bestedingen lager uitgevallen, waardoor er een lagere onttrekking plaatsgevonden dan begroot. Overige verschillen zitten verspreid over de reserves (€ 119.000).

Stortingen (voordeel € 192.000)
In de algemene reserve heeft een lagere storting plaatsgevonden, omdat de degeneratievergoeding voor het aanleggen van de glasvezelkabels in 2024 lager is uitgevallen dan verwacht (€ 600.000). De inkomsten werden verspreid over 2024 en 2025 verwacht, maar zullen nu voornamelijk in 2025 binnenkomen. Daar tegenover staat een hogere storting door een hogere opbrengst voor de verkoop van Herenstraat 42 (€ 100.000). Ook is er een hogere storting in de bestemmingsreserve Vluchtelingenopvang gedaan, omdat de kosten van de opvang ontheemden lager waren dan de ontvangen middelen vanuit het Rijk (€ 300.000).

.