Afwijking programma Bouwen en wonen (VHLOSV)

Toelichting Financiën

Het saldo van baten en lasten van het programma Bouwen en wonen (VHLOSV) ten opzichte van de begroting 2024 in totaal € 163.000 voordelig. Hieronder wordt ingegaan op de onder- en overschrijdingen.

Baten nadeel € 16.305.000

Kostenverhaa l
De opbrengsten uit kostenverhaal zijn lager dan begroot (€ 700.000 nadeel). Dit heeft met name te maken met het facilitaire deel van de grondexploitatie KPP. Er staan hier ook lagere lasten tegenover.

Grondexploitatie (€ 14.795.000 nadeel)
Er zijn drie gemeentelijke grondexploitaties: Vlietvoorde, Klein Plaspoel Polder (KPP) en De Star. Deze worden door middel van het Meerjarenperspectief grondexploitaties (MPG) minimaal 1 maal per jaar geactualiseerd. Dan wordt berekend wat aan het eind van de periode (bij oplevering van het ontwikkelde gebied) het resultaat is. Deze uitkomst kan leiden tot een mutatie in de verliesvoorziening.
De grootste afwijking heeft voornamelijk te maken met vertragingen in de marktontwikkelingen van Vlietvoorde waardoor investeringen in bouw- en woonrijp maken worden vertraagd. Een gevolg hiervan is dat ook de verliesvoorziening nadelig moet worden bijgesteld met € 451.000.

Programma Duurzaamheid
In het programma is een nadeel ontstaan van € 450.000. In de begroting is rekening gehouden met een aantal SPUK-bijdragen van het Rijk. Een aantal van deze bijdragen zijn niet of niet volledig aangesproken en hiermee zijn de aan 2024 toe te rekenen baten lager. Het gaat daarbij om regelingen als Nationaal Isolatieprogramma € 150.000, proeftuin aardgasvrije woningen € 119.000, wijkaanpakken
€ 86.000 en aanpak energiearmoede voor € 232.000. Daarnaast is er een voordeel in de baten van € 137.000 ontstaan bij de planfinanciering Heuvel-Amstelwijk omdat er door een hogere realisatie aan de lastenkant meer baten ten laste van de balans zijn geboekt.

Bouwleges
In 2024 is minder aan bouwleges opgelegd dan begroot € 476.000. De gemeente prognosticeert de vergunningaanvragen op basis van toekomstige ruimtelijke initiatieven en projecten, maar de gemeente heeft geen invloed op welk moment een ontwikkelaar een aanvraag gaat indienen. Zo zijn de projecten Schakenbosch, Vlietweg en Vlietvoorde (nog) niet vergund.

Rente-inkomen SvN
Als gevolg van extra rente-inkomsten voor uitgegeven langlopende geldleningen bij Stichting Volkshuisvesting Nederland en iets hogere verkoopopbrengst van onroerend goed zijn er hogere baten gerealiseerd (voordeel € 119.000).

Overige afwijkingen
Het totaal van de overige kleine afwijkingen is € 3.000 nadelig.

Lasten voordeel €  16.469.000

Kostenverhaal
De lasten met betrekking tot kostenverhaal zijn lager dan begroot (€ 610.000 voordeel). Dit heeft met name te maken met het facilitaire deel van de grondexploitatie KPP.

Grondexploitatie
Voordeel € 14.344.000 (inclusief verwerking storting in de verliesvoorziening Vlietvoorde). Zie de toelichting bij de baten.

Omgevingswet
Door het uitstel van de inwerkingtreding van de omgevingswet is het budget voor de extra projectondersteuning voor de implementatie voor de omgevingswet in 2024 niet nodig geweest (voordeel € 247.000). De extra inspanningen voor de Omgevingsvisie (procesmanagement, stedenbouwkundig bureau, omgevingseffectrapportage (OER)) moeten nog wel worden geleverd in 2025.

Programma Duurzaamheid
In het programma is rekening gehouden met een aantal Rijksbijdragen. Een aantal van deze bijdragen zijn niet of niet volledig aangesproken. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 945.000.

• Proeftuin aardgasvrije woningen (voordeel € 119.000)

In 2022 is de gemeente LV gestart met de wijkaanpak voor het aardgasvrij maken van De Heuvel-Amstelwijk. Sindsdien zijn er allerlei activiteiten ondernomen zoals het organiseren van bewonersavonden, subsidies, energiescans, maatwerkadviezen en dergelijke. Een adviesbureau heeft businesscases uitgewerkt van de energieconcepten op basis van aquathermie. Er is een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met woningbouwcorporaties en Dunea. Er wordt onderzoek uitgevoerd naar het rolnemingsmodel voor het warmtenet. In 2025 gaat onze projectpartner WoonInvest 210 woningen aardgasvrij ready renoveren.

• Aanpak energiearmoede (voordeel € 232.000)

De SPUK aanpak energiearmoede is in 2024 niet helemaal besteed. De inzet van energieklushulpen die inwoners helpen met kleine energiebesparende maatregelen is volgens planning uitgevoerd. De gereserveerde middelen voor VvE’s zijn niet besteed omdat er geen aanvragen van de betreffende VvE’s zijn geweest. De resterende middelen kunnen tot eind 2027 worden besteed.

• Isolatie en groen dak (voordeel € 501.000)

De subsidie Isolatie en Groen dak is goed benut. Het subsidieplafond van € 750.000 is niet bereikt, maar er is meer subsidie verstrekt dan het voorgaande jaar. Van de rentekorting waarvoor € 250.000 was gereserveerd, resteert nog ruim € 200.000. Om de regeling aantrekkelijker te maken wordt vanaf 2025 de rentekorting verhoogd en wordt deze ook aangeboden aan de VvE’s. Daarnaast is een nieuw communicatieplan gemaakt om de regeling te promoten.

• Planfinanciering Heuvel-Amstelwijk (nadeel € 143.000)

De personele inzet voor de uitvoering van dit project is hoger uitgevallen dan verwacht.

• Nationaal Isolatieprogramma (voordeel € 150.000)

De middelen van het nationaal isolatieprogramma zijn in 2024 niet benut omdat de VvE’s in 2024 nog geen subsidieaanvragen hebben gedaan. De verwachte inzet zal in 2025 plaatsvinden.

• Basisfinanciering Wijkaanpakken Energietransitie (voordeel € 85.000)

De personele inzet voor de uitvoering van dit project is lager uitgevallen dan verwacht.

Voorgestelde overhevelingen

• Omgevingsvisie € 136.000

In 2024 is de Koersnotitie Omgevingsvisie opgesteld. Het budget wordt in 2025 ingezet voor de lopende werkzaamheden voor de omgevingsvisie (wat een onderdeel is van de Omgevingswet.

• Herbestemming Huize Swaensteyn € 41.000

Dit project hangt samen met de realisatie van de huisvesting gemeenteraad en griffie. Het gaat om een meerjarig project, waarbij de start in het derde kwartaal was en de werkzaamheden nog doorlopen in 2025.

Overige afwijkingen
Het totaal van de overige kleine afwijkingen is € 146.000 voordelig.